別表2

本件申告書別表六(二の二)記載事項
当期の控除対象外国法人税額に関する明細書（抄）
項目 確定申告 正当額等
当期に納付する控除対象外国法人税額の計算 直接納付分 納付分 控除対象外国法人税額 ○○○○円 ○○○○円
みなし納付分 控除対象外国法人税額 ○○○○円 ○○○○円
計 ○○○○円 ○○○○円
間接納付分 納付控除対象外国法人税額 − ○○○○円
みなし納付控除対象外国法人税額 ○○○○円 ○○○○円
計 ○○○○円 ○○○○円
納付した控除対象外国法人税額計 ○○○○円 ○○○○円
納付したとみなされる控除対象外国法人税額計 ○○○○円 ○○○○円
計 ○○○○円 ○○○○円
当期の控除対象外国法人税額 ○○○○円 ○○○○円

（注）正当額等の計算における「当期に納付する控除対象外国法人税額の計算」の「計」欄○○○○円と「当期の控除対象外国法人税額」欄○○○○円との差額○○○○円は、外国法人税を課されたことを証する書類の添付のない外国法人税に係るものである。

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